2023年財政決算情況

一、財政收入決算情況

2023年完成一般公共預算收入16827.42萬元(包括上年政策性緩交入庫2340萬元），完成預算數(shù)的106.5%，比上年增收4182.65萬元，同比增長33.08%。

2023年完成預算外收入12280.14萬元，比上年增收6741萬元，同比增長121.7%（其中：土地出讓收入6643.94萬元，同比增長896.35%）。上級各類預算外補助收入4456.64萬元，比上年增加704.94萬元，同比增長18.79%。上述收入分項完成情況詳見決表一（2023年如皋市磨頭鎮(zhèn)財政收入決算情況表）。

二、財政支出決算情況

2023年全年財政總支出17305.34萬元，其中：預算內(nèi)安排支出7291.15萬元，占調(diào)整預算數(shù)的99.27%，比上年增加839.08萬元，同比增長13%，預算外安排支出10014.19萬元，占調(diào)整預算數(shù)的99.59%，比上年減少3046.34萬元，同比下降23.32%。上述支出分項明細詳見決表二（2023年如皋市磨頭鎮(zhèn)財政支出決算情況表）、決表四（2023年如皋市磨頭鎮(zhèn)財政決算支出功能分類情況表）、決表五（2023年如皋市磨頭鎮(zhèn)財政支出決算經(jīng)濟分類明細表）。

三、收支平衡情況

2023年財力基數(shù)為4832.86萬元，超收分成財力506.05萬元，市級財政追加各類支出指標1060.62萬元，市財政專項補助154.12萬元，耕地占補平衡及土地雙整治結(jié)算1055.09萬元，剔除工商稅征收費上解204.98萬元，2023年鎮(zhèn)實際預算內(nèi)可用財力為7403.76萬元，比2022年結(jié)算財力增加872.49萬元。預算外非稅及上級補助收入總計12280.14萬元，上年預算赤字13567.54萬元，全鎮(zhèn)當年共計可用財力19683.9萬元。預算內(nèi)決算支出7291.15萬元，預算外決算支出為10014.19萬元，當年財政總支出17305.34萬元，當年預算滾存赤字11188.98萬元。上述收支平衡情況詳見決表三（如皋市磨頭鎮(zhèn)2023年財政收支決算平衡表）。

四、納入預算管理的政府性債務余額變化情況

2023年初，納入預算管理的政府性債務7265.7萬元，年末納入預算管理的債務余額6593.67萬元。詳見決表六（2023年如皋市磨頭鎮(zhèn)納入預算管理政府性債務余額情況表）。

五、“三公”經(jīng)費、會議費、培訓費決算情況

2023年累計發(fā)生“三公”經(jīng)費、會議費、培訓費支出73.07萬元，同比增加18.28萬元。其中：“三公”經(jīng)費支出52.48萬元，比上年增加6.89萬元；會議費支出2.87萬元，比上年增加0.05萬元；培訓費支出17.72萬元，比上年增加11.34萬元。全鎮(zhèn)加強“三公”經(jīng)費管理，不斷健全完善管理制度，從嚴從緊控制“三公”經(jīng)費支出。公務接待費比上年增加7.74萬元，同比增長17.49%，增長的主要原因是疫情結(jié)束后，招商引資持續(xù)發(fā)力，各類商務接待活動增加。詳見決表七（2023年如皋市磨頭鎮(zhèn)財政撥款“三公”經(jīng)費、會議費、培訓費決算表）。

六、財政重點項目支出決算情況

2023年鎮(zhèn)財政將民生保障、村級轉(zhuǎn)移支付資金、教育工程等10個重點項目編列預算，年初預算安排總支出12222萬元，調(diào)整預算數(shù)6907.39萬元,實際支出6907.39萬元，占調(diào)整預算的100%。詳見決表八（2023年如皋市磨頭鎮(zhèn)財政支出重點項目決算明細表）。

2024年上半年財政預算執(zhí)行情況

一、2024年上半年一般公共預算收支執(zhí)行情況

1.一般公共預算收入執(zhí)行情況

2024年一般公共預算收入預算為16220萬元，上半年完成一般公共預算收入8321.52萬元，完成預算數(shù)的51.3%，比上年同期減少1532.41萬元，同比下降15.55%。上述收入分項完成情況詳見預執(zhí)表一（2024年上半年如皋市磨頭鎮(zhèn)財政收入執(zhí)行情況表）。

2.一般公共預算支出執(zhí)行情況

2024年一般公共預算支出預算為8835.39萬元，上半年安排支出3257.19萬元，完成預算數(shù)的36.87%，比上年同期減少755.53萬元，同比下降18.83%。上述支出分項明細詳見預執(zhí)表二（2024年上半年如皋市磨頭鎮(zhèn)財政支出預算執(zhí)行情況表）

二、2024年上半年預算外資金收支執(zhí)行情況

1.專戶管理的非稅收入執(zhí)行情況

2024年專戶管理的非稅收入預算為15431萬元，上半年完成預算外收入2932.92萬元，完成預算數(shù)的19.01%，比上年同期增收90.13萬元，同比增長3.17%。上述收入分項完成情況詳見預執(zhí)表一（2024年上半年如皋市磨頭鎮(zhèn)財政收入執(zhí)行情況表）。

2.財政專戶管理支出執(zhí)行情況

2024年財政專戶管理支出預算為15428.45萬元，上半年預算外支出安排支出7240.4萬元，完成預算數(shù)的46.93%，比上年同期減少1181.55萬元，同比下降14.03%。上述支出分項明細詳見預執(zhí)表二（2024年上半年如皋市磨頭鎮(zhèn)財政支出預算執(zhí)行情況表）。

2024年上半年財政工作

2024年上半年，我鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委政府的正確領導和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督支持下，聚焦落實政府工作目標，嚴控財政資金支出，強化債務風險防范，順應預算管理改革，綜合運用各種財政政策手段，充分發(fā)揮財政在宏觀經(jīng)濟調(diào)控中的職能作用。堅持依法行政，強化財政監(jiān)督，規(guī)范財經(jīng)秩序，進一步加強財政隊伍建設，實現(xiàn)財政收支平衡，有力地推動了我鎮(zhèn)社會經(jīng)濟的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，財政運行情況良好。

（一）強化綜合施策，提高收入組織質(zhì)效。一是認真執(zhí)行收入月度評估制度，強化收入調(diào)度，充分利用涉稅信息共享和聯(lián)動機制，強化稅源監(jiān)控，消除征管盲點，主動與規(guī)劃、自然資源部門溝通，完善部門間信息互通、綜合研判機制，不斷提高稅源掌握的及時性、稅收轉(zhuǎn)化的有效性。上半年實現(xiàn)一般公共預算收入8321.52萬元，完成率52.4%，鄉(xiāng)鎮(zhèn)排名第四。二是扎實舉措，提升收入組織質(zhì)效。認真研究國家宏觀政策調(diào)控和稅收政策調(diào)整對才睡增收的影響，突出重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點稅種和重點環(huán)節(jié)的分析研判，爭取重點稅源多做貢獻。同時關注主體稅種征收，提升主體稅種的總量及增長貢獻率，并按照“抓大不放小”的原則，加大對土地使用稅、房產(chǎn)稅和契稅等零散稅種的征管。三是綜合施策，助推經(jīng)濟發(fā)展。面對經(jīng)濟下行的嚴峻形勢，一方面開展“千人千戶千企”行動，深入企業(yè)走訪，積極關注企業(yè)訴求，助力企業(yè)紓困解難，持續(xù)激發(fā)企業(yè)活力；另一方面持續(xù)堅持強化項目篩選，著力招引稅收貢獻大的優(yōu)質(zhì)企業(yè)拓展稅源。

（二）惠民生增福祉，財政保障支持有力。一是加強預算編制。始終將“三保”支出放在預算安排的第一順位，嚴格足額編列“三保”支出預算，實現(xiàn)預算一體化系統(tǒng)中“三?！敝С鰳俗R化，嚴格區(qū)分“三保”和“非三?！表椖?，切實從源頭兜牢“三?！钡拙€，筑牢民生保障基石。二是做好分析研判。每月對“三?！敝С龊唾Y金預計使用情況進行分析，督促各部門做好數(shù)據(jù)測算，真實、完整、準確地反映各項“三保”支出需求，確?！叭！敝С瞿軌蚣皶r足額發(fā)放。三是推進結(jié)構(gòu)優(yōu)化。統(tǒng)籌安排資金調(diào)配工作，將有限的財政資金優(yōu)先安排用于“三保”支出，牢固樹立“過緊日子”思想，大力壓減“三公經(jīng)費”和非必要、非剛性等一般性支出，做到“開源節(jié)流”。上半年，財政繼續(xù)加大社會保障力度，積極落實各項惠民政策。發(fā)放80周歲以上“尊老金”160.11萬元，發(fā)放民政及老黨員定補11.34萬元，發(fā)放低保重殘補助等636.76萬元，發(fā)放退役軍人及義務兵補助162.41萬元。通過“一折通”共發(fā)放涉農(nóng)補貼1198.44萬元，有效地促進全鎮(zhèn)各項社會事業(yè)發(fā)展。

（三）完善管理制度，提高資金使用效益。一是規(guī)范部門預算管理。強化預算執(zhí)行的規(guī)范性和約束力。提高財政資金使用的經(jīng)濟和社會效益，嚴格執(zhí)行上級有關厲行節(jié)約的規(guī)定，大力控減“三公”經(jīng)費等一般性行政支出，嚴格控制預算調(diào)整，主動接受人大監(jiān)督。二是規(guī)范國有資產(chǎn)管理。做好國有資產(chǎn)盤活工作，明確產(chǎn)權(quán)歸屬，加強國有資產(chǎn)的使用監(jiān)管，并督促將國有資產(chǎn)資源形成的收益及時上繳。三是加強政府債務管理。嚴格落實上級債務管控要求，加強對政府債務的統(tǒng)計分析和風險防控，做好監(jiān)督管理工作，切實防范化解金融風險，確保債務只減不增。

上半年，全鎮(zhèn)財政預算收支總體執(zhí)行情況良好，但我們清醒地認識到，工作中也存在一些不容忽視的問題和不足：一是鎮(zhèn)區(qū)收入結(jié)構(gòu)單一，財政承受風險的能力不足；二是受經(jīng)濟大環(huán)境影響，轄區(qū)經(jīng)濟發(fā)展嚴重受限，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難較多，土地出讓收入存在較大不確定性，財政收入后勁乏力；三是推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展、辦好民生實事等重點領域?qū)Y金需求較大，剛性支出增加勢頭未明顯轉(zhuǎn)變，債務管控高壓態(tài)勢未明顯轉(zhuǎn)變，承壓前行的緊平衡狀態(tài)仍將持續(xù)，成為常態(tài)。對此，我們將高度重視，進一步強化問題導向，采取有效措施，在今后的工作中認真加以改進。

下半年財政工作目標

目前我鎮(zhèn)財政形勢極為嚴峻，面臨著經(jīng)濟下行壓力加大、財政收支矛盾尖銳、風險防控任務沉重等嚴峻考驗，為確保剛性支出和鎮(zhèn)黨委確定的重點工程項目資金的及時、足額到位，下半年我們將主要做好以下工作：

（一）抓實財源培育，壯大財政實力。一是加強政策落實，準確把握國家、省、市各項政策特別是減稅降費政策要求，加強政策研究落實，保障實體經(jīng)濟充分享受政策紅利。進一步梳理各項財政激勵政策，提高政策引導的精準性，為提高實體經(jīng)濟活力夯實制度基礎。二是深化項目招引，激發(fā)更強發(fā)展動能。統(tǒng)籌用好各項專項資金，支持科創(chuàng)驅(qū)動、人才強鎮(zhèn)等發(fā)展戰(zhàn)略，全過程做好項目落地跟蹤服務，通過項目高質(zhì)量實施，為實體經(jīng)濟提質(zhì)增效注入新動能。

（二）抓實收入提質(zhì)，增強發(fā)展后勁。一是堅持目標實績導向，嚴格執(zhí)行收入月度評估制度。密切關注收入進度，抓實序時預判，做到對癥下藥，確保以旬保月、以月保季、以季保年。二是強化收入征管成本核算意識，算好體制賬、財力賬，規(guī)范財稅秩序，提高收入質(zhì)量，促進可用財力與財政收入同步增長，做優(yōu)做大收入蛋糕。三是強化依法征管，深度挖掘收入增長潛力。要關注重點行業(yè)、重點企業(yè)，抓實重點稅源監(jiān)測和分析，準確把握收入增減和發(fā)展趨勢，實時關注留抵退稅回補，充分挖掘增收潛力，一著不讓，確保完成全年財政收入任務。

（三）抓實節(jié)支增效，提高保障能力。一要把“過緊日子”作為常態(tài)工作要求。強化制度建設，將“過緊日子”要求細化到行政決策、項目建設、政策激勵、人員支出等各項制度建設方面，形成制度管人、管事、管錢的工作氛圍。要持續(xù)大力壓減一般性支出，嚴把預算執(zhí)行關口，加強監(jiān)督檢查，堵塞管理漏洞，確?！斑^緊日子”要求落地落實。二要把“突出重點”作為支出保障原則。要堅持把“三?！狈旁谧顑?yōu)先位置，聚集一切資源優(yōu)先保障“三保”，堅持財政資金向民生領域傾斜，始終保持農(nóng)業(yè)農(nóng)村、社會保障、文化教育、醫(yī)療衛(wèi)生等支出強度，完善重點支出穩(wěn)定增長機制，確保財政“蛋糕”更多分給民生相關領域。三要把“預算約束”作為支出控制保障。堅持“有預算不超支、無預算不開支”，建立健全財政支出約束機制。嚴格預算執(zhí)行監(jiān)督，對無預算、無資金來源支出項目堅決說“不”，確保更多的財政資金用到“三?！薄⒚裆戎攸c領域，強化預算績效管理。

（四）抓實債務管控，筑牢風險底線。一是抓實源頭“控增量”。加強政府投資項目立項源頭管理，對所有新建項目及重大支出，全面實施財政承受能力論證，堅持“未落實資金不列入計劃、未列入計劃不審批實施”，確保所有實施項目全面落實資金來源。嚴把政府投資項目審核關，不脫離實際上項目，不提高標準建項目，確保不發(fā)生新增隱形債務行為。二是拓寬渠道“化存量”。進一步細化債務化解目標任務，組織開展資產(chǎn)資源清查，梳理存量可變現(xiàn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)，盤活處置統(tǒng)籌用于化債，不斷拓寬化債渠道。三是強化管理“防變量”。加強政府債務預算管理和日常監(jiān)管，努力壓降全口徑債務規(guī)模。