皋市監(jiān)罰告〔2024〕0300769號(hào)

如皋聚富金屬材料有限公司：

由本局立案調(diào)查的你單位涉嫌利用公司名義從事危害國家安全、社會(huì)公共利益的嚴(yán)重違法行為和開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個(gè)月以上一案，已調(diào)查終結(jié)。依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》第四十四條的規(guī)定，現(xiàn)將本局?jǐn)M作出行政處罰的內(nèi)容及事實(shí)、理由、依據(jù)告知如下：

經(jīng)查，2024年7月11日，我局收到江蘇省如皋市人民檢察院《檢察建議書》（皋檢建受[2024]3號(hào)），上述《檢察建議書》書中載明“如皋聚富金屬材料有限公司成立于2017年2月27日，企業(yè)狀態(tài)為“在業(yè)”，納稅人狀態(tài)為“非正常”，該公司自2020年7月之后無為員工社保繳費(fèi)記錄”“如皋聚富金屬材料有限公司從事騙取出口退稅、虛開增值稅專用發(fā)票等犯罪活動(dòng)”“如皋聚富金屬材料有限公司實(shí)際控制人已因刑事犯罪被判處有期徒刑，無法實(shí)際經(jīng)營公司” 等內(nèi)容。

我局于2024年7月17日和2024年8月5日向你單位寄送了《企業(yè)住所（經(jīng)營場所）核查函》，均因遷移新址不明被退回。

2024年7月22日，我局向國家稅務(wù)總局如皋市稅務(wù)局查詢了你單位的稅務(wù)申報(bào)記錄，結(jié)果為“如皋聚富金屬材料有限公司（91320682MA1NFLTM31）于2017年2月27日辦理稅務(wù)登記。2022年1月1日至今未查詢納稅申報(bào)記錄，也未查到扣繳個(gè)人所得稅的記錄?！?/p>

根據(jù)以上事實(shí)，我局認(rèn)為：你單位作為依法登記的企業(yè)法人，在從事經(jīng)營活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，遵守社會(huì)公德、商業(yè)道德，誠實(shí)守信，接受政府和社會(huì)公眾的監(jiān)督。本案中，你單位從事騙取出口退稅、虛開增值稅專用發(fā)票等犯罪活動(dòng)，并且開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個(gè)月以上。你單位涉嫌利用公司名義從事危害國家安全、社會(huì)公共利益的嚴(yán)重違法行為和開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個(gè)月以上的行為，構(gòu)成了《中華人民共和國公司法》第二百六十條第一款和第二百六十二條的規(guī)定所指情形。

你單位涉嫌利用公司名義從事危害國家安全、社會(huì)公共利益的嚴(yán)重違法行為和開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個(gè)月以上的行為，構(gòu)成了《中華人民共和國公司法》第二百六十條第一款和第二百六十二條的規(guī)定所指情形，依據(jù)《中華人民共和國公司法》第二百六十條第一款和第二百六十二條的規(guī)定，擬吊銷營業(yè)執(zhí)照。

依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》第四十四條、第四十五條、第六十三條、第六十四條第一項(xiàng)，以及《江蘇省行政處罰聽證程序規(guī)定》第七條的規(guī)定，你（單位）有權(quán)進(jìn)行陳述、申辯，并可以要求聽證。自收到本告知書之日起五個(gè)工作日內(nèi)未行使陳述、申辯權(quán)，未要求聽證的，視為放棄此權(quán)利。

聯(lián)系人：季智鑫       聯(lián)系電話：0513-81798852

如皋市市場監(jiān)督管理局

                       2024年9月5日